Lập kế hoạch thừa kế nghe có vẻ như là việc nên làm "sau này", nhưng thời điểm tốt nhất lại là khi cuộc sống đang êm đềm. Một kế hoạch vững chắc sẽ sắp xếp tài sản, chỉ định những người có thể can thiệp nếu cần thiết, và để lại hướng dẫn rõ ràng cho người thân yêu.
Điều này cũng giúp giảm thiểu sự chậm trễ, thủ tục giấy tờ và chi phí không cần thiết trong những thời điểm vốn đã khó khăn.
Khái niệm
Kế hoạch thừa kế là một tập hợp các hướng dẫn pháp lý và tài chính giải thích ai sẽ nhận tài sản, ai sẽ quản lý trách nhiệm và ai sẽ đưa ra quyết định nếu bạn không thể. Nó có thể bao gồm bất động sản, tài khoản ngân hàng, đầu tư, tài khoản kỹ thuật số và đồ dùng cá nhân. Nếu được thực hiện tốt, nó sẽ bảo vệ cả tài sản và các mối quan hệ bằng cách loại bỏ sự phỏng đoán.
Tại sao điều này lại quan trọng
Nếu không có kế hoạch, luật pháp địa phương có thể quyết định cách phân chia tài sản và ai sẽ chăm sóc người phụ thuộc và vật nuôi. Quá trình đó có thể chậm chạp, công khai và gây mệt mỏi về mặt cảm xúc. Một kế hoạch thừa kế rõ ràng sẽ thay thế các quy tắc mặc định bằng sự lựa chọn của bạn, và nó có thể giúp các gia đình tránh xung đột bằng cách nêu rõ ý định bằng văn bản.
Các tài liệu quan trọng
Hầu hết các kế hoạch đều dựa trên bốn yếu tố cơ bản: di chúc, quỹ tín thác (khi cần thiết), giấy ủy quyền tài chính và chỉ thị chăm sóc sức khỏe. Mỗi yếu tố đóng một vai trò khác nhau. Cùng nhau, chúng tạo nên một “bản đồ bảo hiểm” cho các sự kiện trong cuộc sống: quản lý thường nhật, bệnh hiểm nghèo và chuyển giao tài sản khi bạn không còn nữa.
Những điều cơ bản về di chúc
Di chúc nêu tên người thừa hưởng và giải thích cách thức phân phối tài sản. Nó cũng cho phép bạn chỉ định người giám hộ cho trẻ vị thành niên và phác thảo việc chăm sóc thú cưng. Thông thường, bạn sẽ chỉ định một người thi hành di chúc để thực hiện các chỉ dẫn, thông báo cho các chủ nợ, thanh toán các hóa đơn cuối cùng và phối hợp các bước pháp lý cần thiết trước khi tài sản được chuyển giao cho người thừa hưởng.
Các lựa chọn về quỹ tín thác
Một quỹ tín thác có thể tăng cường quyền kiểm soát và sự riêng tư. Một số quỹ tín thác có thể hoạt động trong suốt cuộc đời của bạn và tiếp tục hoạt động nếu bạn mất khả năng hành động, điều này có thể giúp đơn giản hóa việc quản lý. Quỹ tín thác có thể thu hồi thì linh hoạt và có thể được cập nhật, trong khi quỹ tín thác không thể thu hồi khó thay đổi hơn nhưng có thể mang lại lợi ích lập kế hoạch mạnh mẽ hơn trong những tình huống cụ thể.
Quyền quyết định
Giấy ủy quyền tài chính cho phép người được ủy quyền xử lý các công việc liên quan đến tiền bạc nếu bạn không thể tự mình làm. Điều đó có thể bao gồm quản lý tài khoản, thanh toán chi phí, xử lý các vấn đề thuế và giám sát tài sản. Một số văn bản có hiệu lực ngay lập tức, trong khi những văn bản khác chỉ có hiệu lực sau một sự kiện kích hoạt, tùy thuộc vào quy định địa phương và cách thức soạn thảo.
Nguyện vọng về sức khỏe
Các chỉ thị chăm sóc sức khỏe truyền đạt các nguyện vọng y tế và chỉ định một người để thay mặt bạn liên hệ với các nhà cung cấp dịch vụ y tế nếu bạn không thể tự mình giao tiếp. Di chúc sống có thể đề cập đến các nguyện vọng về chăm sóc duy trì sự sống, trong khi giấy ủy quyền chăm sóc sức khỏe chỉ định người đưa ra quyết định. Những tài liệu này giúp giảm bớt sự không chắc chắn và giúp các đội ngũ y tế hành động nhanh hơn và tự tin hơn.
Ai cần đến nó
Lập kế hoạch thừa kế không chỉ dành cho các hộ gia đình có tài sản ròng cao. Nó đặc biệt quan trọng đối với bất kỳ ai có người phụ thuộc, tài sản chung, doanh nghiệp hoặc các mối quan hệ gia đình phức tạp. Ngay cả một kế hoạch đơn giản cũng có thể ngăn ngừa những rắc rối bằng cách chỉ định người chịu trách nhiệm, làm rõ ý định và đảm bảo việc chuyển giao tài khoản và tài sản diễn ra suôn sẻ khi hoàn cảnh thay đổi.
Kiểm kê tài sản
Hãy bắt đầu bằng việc lập danh mục chi tiết về tài sản và nợ phải trả. Liệt kê bất động sản, phương tiện, tài khoản ngân hàng, kế hoạch hưu trí, tài khoản đầu tư, lợi ích kinh doanh và các vật có giá trị. Bao gồm cả tài sản kỹ thuật số như email, lưu trữ đám mây, đăng ký trực tuyến và thông tin chi tiết về quyền truy cập tiền điện tử. Ghi lại cả các khoản nợ, bao gồm các khoản vay, thẻ và hạn mức tín dụng.
Bảo vệ gia đình
Tiếp theo, hãy vạch ra những nhu cầu thiết thực của gia đình bạn. Chọn người giám hộ cho con nhỏ, xác định người chăm sóc thú cưng và xem xét cách thanh toán các hóa đơn nếu nguồn thu nhập biến mất. Bảo hiểm nhân thọ có thể cung cấp tiền mặt ngay lập tức cho nhà ở, giáo dục và trả nợ. Mục tiêu là sự ổn định, chứ không phải sự hoàn hảo, trong giai đoạn chuyển tiếp đầy căng thẳng.
Nhận trợ giúp
Một số hộ gia đình có thể sử dụng dịch vụ trực tuyến cho các tài liệu cơ bản, đặc biệt là khi tài sản và tình hình gia đình đơn giản. Những trường hợp phức tạp hơn thường cần đến sự trợ giúp của luật sư chuyên về bất động sản, chẳng hạn như khi cần lập quỹ tín thác, có liên quan đến doanh nghiệp hoặc người phụ thuộc cần lập kế hoạch đặc biệt. Phương pháp kết hợp cũng có thể giúp kiểm soát chi phí.
Chọn người
Hãy chọn người thụ hưởng, người thi hành di chúc và các phương án dự phòng. Người thụ hưởng sẽ nhận tài sản, trong khi người thi hành di chúc sẽ lo việc quản lý và liên lạc với các bên liên quan. Hãy chọn những người đáng tin cậy, có tổ chức và sẵn sàng đảm nhiệm công việc. Xác nhận các quy định về điều kiện đủ điều kiện tại tiểu bang của bạn và trao đổi trực tiếp để tránh những bất ngờ sau này.
Kiểm tra thuế
Xem xét các khoản thuế liên quan đến tài sản thừa kế ở cả cấp quốc gia và địa phương, vì ngưỡng và quy định có thể thay đổi theo thời gian. Một số nơi áp dụng thuế tài sản thừa kế, một số áp dụng thuế thừa kế tài sản, và một số nơi không áp dụng cả hai. Bước này giúp bạn ước tính chi phí trong tương lai và quyết định xem các chiến lược như lập quỹ tín thác, kế hoạch tặng quà hoặc cập nhật người thụ hưởng có hợp lý hay không.
Lời kết
Một kế hoạch thừa kế vững chắc được xây dựng trên sự rõ ràng: biết bạn sở hữu những gì, chọn người ra quyết định đáng tin cậy, ghi lại các nguyện vọng về sức khỏe và lưu trữ mọi thứ một cách an toàn với việc cập nhật thường xuyên. Đây không phải là một dự án chỉ thực hiện một lần; nó nên phát triển cùng với hôn nhân, chuyển nhà, người phụ thuộc mới hoặc những thay đổi lớn về tài sản. Denise McClain, một luật sư chuyên về lập kế hoạch thừa kế và là một kế toán viên được chứng nhận, cho biết rằng một kế hoạch thừa kế không bao giờ thực sự hoàn thành và nên được xem xét lại sau mỗi vài năm hoặc sau một sự kiện quan trọng trong đời.
