Lập kế hoạch nghỉ hưu luôn là một hành trình phức tạp, nhưng trong số các công cụ hiện có, kế hoạch 401(k) vẫn được xem là một trong những lựa chọn mạnh mẽ và hiệu quả nhất dành cho nhà đầu tư hiện đại.

Không đơn thuần là một tài khoản tiết kiệm, 401(k) còn mang lại nhiều lợi ích đặc biệt giúp nâng cao sự ổn định tài chính dài hạn.

401(k) là gì?

401(k) là một dạng kế hoạch hưu trí theo đóng góp xác định, phổ biến tại Hoa Kỳ, trong đó người lao động trích một phần thu nhập của mình vào tài khoản đầu tư cá nhân. Số tiền này thường được trích trước thuế thu nhập, giúp giảm số thuế phải đóng trong năm hiện tại và được phép tăng trưởng không bị đánh thuế cho đến khi rút ra sau này. Khác với hệ thống lương hưu truyền thống với mức trợ cấp cố định, 401(k) trao quyền cho người tham gia tự quản lý danh mục đầu tư và chịu rủi ro theo lựa chọn cá nhân, với đa dạng các quỹ hỗ tương, quỹ chỉ số, thậm chí là cổ phiếu riêng lẻ.

Lợi ích từ việc hoãn thuế và tăng trưởng kép

Một điểm nổi bật của 401(k) là cấu trúc ưu đãi thuế. Khi đóng góp, bạn sẽ giảm thu nhập chịu thuế trong năm, đồng thời tiền đầu tư sinh lời không bị đánh thuế hàng năm, tạo điều kiện cho tài khoản tăng trưởng nhanh hơn so với tài khoản thông thường. Theo tiến sĩ Alicia Munnell – giám đốc Trung tâm Nghiên cứu Hưu trí tại Boston College, “tính năng hoãn thuế của 401(k) có thể giúp khoản tiết kiệm nghỉ hưu lớn mạnh vượt trội, đặc biệt nếu bắt đầu tham gia sớm.” Hiệu ứng lãi kép càng phát huy tác dụng khi thời gian tích lũy kéo dài hàng thập kỷ.

Tiền đóng góp từ công ty: Phần thưởng “miễn phí” bạn không nên bỏ lỡ

Nhiều công ty khuyến khích nhân viên tham gia 401(k) bằng cách góp thêm một phần tương ứng với khoản đóng góp của họ. Ví dụ, công ty có thể hỗ trợ 50% trên khoản đóng góp lên đến 6% lương. Đây chính là khoản tiền thưởng bổ sung không phải chịu thuế, giúp tài khoản phát triển nhanh hơn nhiều. Bỏ qua khoản đóng góp tối đa để hưởng tiền “match” của công ty cũng đồng nghĩa với việc bạn đang để tiền rơi ra ngoài. Các chuyên gia tài chính luôn nhấn mạnh tầm quan trọng của việc tận dụng tối đa khoản này như một phần thu nhập thêm giá trị lớn.

Roth 401(k): Lựa chọn linh hoạt về thuế trong tương lai

Ngoài hình thức đóng góp trước thuế truyền thống, nhiều kế hoạch hiện nay còn cho phép đóng góp theo kiểu Roth 401(k) – tức đóng thuế khi nộp tiền, nhưng khi rút ra sau này cả gốc lẫn lãi đều không bị đánh thuế. Lựa chọn này phù hợp với những người dự kiến sẽ có mức thu nhập và thuế cao hơn khi về hưu. Kết hợp cả hai loại đóng góp giúp đa dạng hóa rủi ro thuế trong tương lai và linh hoạt trong việc hoạch định rút tiền.

Tính linh động và quyền sở hữu dần

Chuyển việc không đồng nghĩa với việc bạn phải bỏ lại khoản 401(k) đã tích lũy. Tài khoản này có thể được chuyển sang tài khoản IRA hoặc kế hoạch 401(k) mới mà không chịu phạt thuế nếu thực hiện đúng quy định. Tuy nhiên, tiền góp từ công ty có thể không thuộc quyền sở hữu ngay lập tức mà phải tuân theo lộ trình vesting (sở hữu dần). Hiểu rõ quy định này rất cần thiết khi bạn cân nhắc thay đổi công việc.

Giới hạn đóng góp và ưu đãi dành cho người lớn tuổi

Năm 2025, mức đóng góp tối đa cho người dưới 50 tuổi là 23.000 đô la một năm. Người từ 50 tuổi trở lên được phép đóng thêm 7.500 đô la như khoản “bù đắp” nhằm tăng nhanh quỹ hưu trí. Các giới hạn này được điều chỉnh theo lạm phát hàng năm, giúp kế hoạch luôn phù hợp với thực tế. Việc tận dụng tối đa trong những năm thu nhập cao sẽ nâng cao đáng kể chất lượng cuộc sống khi nghỉ hưu.

Rút tiền đúng cách và tránh phạt

Lập kế hoạch rút tiền hợp lý để tối ưu thuế, chi phí y tế và các nguồn thu nhập khác rất quan trọng. Việc không tuân thủ các quy định về rút tiền tối thiểu có thể dẫn đến phạt nặng, lên đến 25% số tiền chưa rút đúng hạn. Một kế hoạch rút tiền bài bản không chỉ giúp tránh phạt mà còn kéo dài thời gian sử dụng nguồn quỹ hưu trí.

Những lưu ý để tránh sai sót

Dù có nhiều ưu điểm, chương trình hưu trí 401(k) cũng tồn tại hạn chế như lựa chọn đầu tư giới hạn, mức phí không đồng đều và rủi ro phân bổ sai tài sản làm ảnh hưởng đến hiệu quả dài hạn. Nhiều người tham gia 401(k) theo dạng tự động hoặc mặc định, dẫn đến thờ ơ, không điều chỉnh danh mục theo tuổi tác, mục tiêu và biến động thị trường. Các chuyên gia khuyên nên thường xuyên xem xét, điều chỉnh kế hoạch và đọc kỹ tài liệu để hiểu rõ phí tổn và quyền lợi.

Tóm lại, kế hoạch 401(k) vẫn giữ vị trí hàng đầu trong công cụ hỗ trợ xây dựng sự an toàn tài chính về lâu dài. Với những lợi ích về thuế, khoản đóng góp từ nhà tuyển dụng và sức mạnh của lãi kép, 401(k) là lựa chọn không thể thiếu cho người muốn chuẩn bị vững chắc cho ngày nghỉ hưu.